Roth IRA ve Geleneksel IRA Arasındaki Fark

Roth IRA vs Geleneksel IRA

Emeklilik planlaması herkesin hayatında önemli bir rol oynamaktadır. Mevcut olan planlar hakkında yeterli bilgi olmadan gecede bir plan başlatamazsınız. Ama her şeyden önce, bir plan başlatmak için motivasyona sahip olmalı. Emeklilik planlama araçları ve bunların avantajları hakkında bilgi, ne kadar tasarruf edileceğini ve bunu yapmanın en iyi yollarını belirlemek için önemlidir.

11 tip emeklilik planı vardır, ancak en popüler olanları geleneksel IRA ve Roth IRA'dır.

Bireysel bir emeklilik düzenlemesi veya IRA, emeklilik için kazanç sağlarken bir diğerine para ayırma ve vergi avantajı sunma imkânı veren, ABD yasalarına göre kişisel bir tasarruf planıdır.

Bireysel Emeklilik Düzenlemesi veya IRA'yı açmaya karar verdikten sonra kendilerine uygun IRA türüne karar vermeniz gerekir; ister Roth IRA, isterse Geleneksel IRA ya da her ikisini de açıp açmamak büyük mali sonuçlarla sonuçlanıyor. Burada, her iki planı karşılaştırarak ve ayırarak, karar verme için bazı önemli gerçekler vermeye çalışıyoruz.

Geleneksel IRA

Orijinal IRA (bazen sıradan veya düzenli IRA olarak adlandırılır) "geleneksel IRA" olarak anılır. "

Geleneksel IRA'da, bir kısmı vergilendirilebilir gelirden IRA'ya yaptıkları katkıların bir kısmını veya tamamını düşürebilir ve katkının bir yüzdesine eşit bir vergi kredisi almaya hak kazanabilirler. IRA'daki kazançlar da dahil olmak üzere, genellikle dağıtılana kadar vergilendirilmemektedir.

IRA'nızdan çektiğiniz miktarlar, geri çektiğiniz yılda tamamen veya kısmen vergilendirilir. İndirilebilir katkıyı yaptıysanız, yani IRA katılımcı katkınız için zaten bir vergi indirimi aldıysanız, para çekme işlemleri tamamen vergiden muaftır.

Vergi döneminin sonunda 70 1/2 yaşın altındaysanız ve herhangi bir zamanda geleneksel bir IRA kurabilir ve geleneksel IRA'ya katkıda bulunabilirsiniz; siz (ya da ortak iadeyi dosyalayan eşiniz), alınan ücretler, maaşlar, komisyonlar, ipuçları, ikramiyeler veya serbest meslek net geliri gibi vergiye tabi tazminat. Bir kişinin aldığı vergilendirilebilir nafaka (ödenekler) ve ayrı bakım ödemeleri IRA amaçları için tazminat olarak kabul edilir.

Tazminat, kira geliri, faiz ve temettü geliri veya emekli aylığı veya yıllık gelir olarak alınan herhangi bir miktarda veya ertelenmiş tazminat gibi kazançları ve mülkünden elde edilen kârları kapsamaz.

Eğer hem eşiniz hem de tazminatınız varsa ve 70½ yaşın altındaysanız, her biriniz bir IRA kurabilirsin. İkisi de aynı IRA'ya katılamazsınız. Müşterek geri dönüş yaparsanız, yalnızca birinizden tazminat ödemeniz gerekir.

Başka bir emeklilik planı kapsamında olsanız bile, geleneksel IRA'ya sahip olabilirsiniz.Bununla birlikte, siz veya eşiniz bir işveren emeklilik planı kapsamındaysa, katkılarınızın tamamını düşemezsiniz.

Bir banka / finans kuruluşu / yatırım fonu / hayat sigortası şirketinde veya borsacınız vasıtasıyla bir IRA kurabilirsiniz.

Aşağıdakiler geleneksel bir IRA'nın iki avantajıdır:

• Koşullarınıza bağlı olarak katkılarından bir kısmını veya tamamını düşebilirsiniz.
• Genel olarak, Kazanç ve kazançlar da dahil olmak üzere IRA'daki tutarlar dağıtılana kadar vergilendirilmemektedir.

Roth IRA

Roth IRA, ABD yasalarına göre belirli koşullar sağlandığı takdirde genellikle vergilendirilmemiş özel bir emeklilik planı türüdür. Roth IRA adı, baş yasama sponsoru olan Laraware'in geç Senatör William Roth'u için verildi.

Roth IRA vergi indirimlerinde geleneksel IRA'dan farklıdır; geleneksel bir IRA'ya vergiden düşülebilir katkının aksine, bir Roth IRA katkısı asla düşülemez. Daha çok Roth IRA emeklilik sırasında plandan çekilme konusunda vergi muafiyeti sunmaktadır.

Ayrıca, nitelikli dağıtımların tümü vergiden muaftır, ancak herhangi bir diğer emeklilik planı gibi, bir Roth IRA'nın nitelikli olmayan dağıtımları para çekme üzerine cezalandırılabilir.

Kalifiye bir dağıtım, ilk Roth IRA'nızı kurduktan sonra en az beş yıl sonra ve 59 yaşınızdayken veya 59 yaşına geldiğinde çekilir. 5 veya eğer devre dışı bırakılmışsanız veya ilk ev satın almak için çekim kullanıyorsanız veya ölenleriniz varsa (bu durumda yararlanıcı) toplar.

Bu, Roth IRA'nın Geleneksel IRA'ya kıyasla bir avantajı olabilir.

70½ yaşına girdikten sonra Roth IRA'nıza katkıda bulunabilirsiniz ve yaşadığınız sürece Roth IRA'nızda miktar bırakabilirsiniz.

Bir Roth IRA, Bireysel Emeklilik Hesabı ya da Bireysel Emeklilik Yıllığı olabilir ve birkaç istisna hareketi olmadan geleneksel bir IRA'ya uygulanan aynı kurallara tabi tutulur.

Bireysel bir emeklilik hesabı, sizin veya yararlanıcılarınızın münhasır yararı için Birleşik Devletler'de kurulan bir güven veya saklama hesabınızdır. Hesap yazılı bir belge ile oluşturuldu. Doküman, hesabın aşağıdaki şartların tümünü karşıladığını göstermelidir.

• Mütevelli heyeti ya da saklama birimi, bir banka, federal sigortalı kredi birliği, tasarruf ve kredi birliği ya da mütevelli ya da emanetçi olarak hareket etmesi için IRS tarafından onaylanmış bir kuruluş olmalıdır.
• Mütevelli heyeti ya da emanet memuru, genellikle, yıl için indirilebilecek tutarın üzerinde katkı payı kabul edemez. Bununla birlikte, basitleştirilmiş bir çalışan emekli aylığına (SEP) aktarma katkıları ve işveren katkıları bu miktarın üzerinde olabilir.
• Rollover katkıları hariç olmak üzere, katkılar nakit olmalı. Bkz. Rollovers, daha sonra.
• Tutara her zaman fahri bir hak girmeniz gerekir.
• Hesabınızdaki para bir hayat sigortası poliçesi satın almak için kullanılamaz.
• Ortak bir güven fonu veya ortak yatırım fonu dışında, hesabınızdaki varlıklar diğer mülklerle birleştirilemez.
• Dağıtımları 70½ yaşına geldiğiniz yılı takip eden yılın 1 Nisan tarihine kadar başlatmalısınız.

Bireysel Emekli Maaşı

Bir hayat sigortası şirketinden bir emeklilik sözleşmesi veya bir bağış sözleşmesi satın alarak bireysel emeklilik yaşını ayarlayabilirsiniz.

Bireysel bir emeklilik yıllıkları sizin adınızla birlikte sahibi olarak verilmelidir ve siz veya sizin hayatta kalan lehtarlarınız, fayda veya ödemeleri alabilecek tek kişilerdir.

Bireysel bir emeklilik maaşının aşağıdaki şartları yerine getirmesi gerekir.

• Sözleşmeye olan tüm ilginin kayıtsız şarttır.
• Sözleşme, ihraç eden herhangi bir kişiye herhangi bir bölümünü aktaramadığınızı sağlamalıdır.
• Tazminatınız değişirse ödemeniz de değişebilmesi için esnek prim olmalıdır. Bu hüküm, 6 Kasım 1978'den sonra verilen sözleşmeler için geçerlidir.
• Sözleşme, katkıların yıl için bir IRA için indirilebilecek miktardan daha fazla olamayacağını ve gelecekteki primler için veya ABD Doları için ödenecek herhangi prim iadesini kullanmanız gerektiğini belirtmelidir. geri ödeme aldığınız yılı takip eden takvim yılının sonundan önce daha fazla yardım satın alın.
• Dağıtımlar, 70½ yaşına geldiğiniz yılı takip eden yılın 1 Nisan tarihine kadar başlamalıdır.

Roth IRA olmak için, hesap veya yıllık tutarı, kurulduğunda bir Roth IRA olarak belirlenmelidir.

Biri geleneksel bir IRA'ya veya Roth IRA'ya veya her ikisine de katkıda bulunabilir. Ancak, her iki plana yapılan toplam katkı, kişinin kazanılan gelirini aşamaz.

Özetlemek;

Geleneksel IRA'da vergiden düşülmez; bu, yıllar sonra o parayı geri çekene kadar IRA'ya yatırdığınız paralara vergilendirilmediğini gösterir. Gerçekte, mevduatınız yıllar boyunca ve ne zaman emeklilik için nihayet para çektiğinizde (yani 59 1/2 yaşından sonra) vergi dışı kalacaktır, o zaman olağan gelir vergisi oranında vergilendirilecektir.

Ancak, fonları 59 1/2 yaşından önce çekerseniz, tahakkuk eden kazançların her ikisinde de gelir vergisi ve% 10 ceza ödemeniz gerekir. Bununla birlikte, para çekme işlemleriniz kabul edilen istisnai masraflar için ödeme yapacaksa% 10 erken çekilme cezası kesilir.

Roth IRA katkıları asla vergiden düşülebilir değildir. Aksine, Roth IRA emeklilik sırasında plandan çekilme konusunda vergi muafiyeti sunmaktadır.

Ayrıca, Roth IRA emeklilik yaşından önce verasız nitelikli dağıtımların cezalandırılmasına izin vererek büyük esneklik sağlar. Örneğin, ilk kez evden para kazananlar, para en az beş vergi yılı için Roth IRA'da bulunuyorsa, 10.000 ABD Doları tutarında kâr bedelsiz ve vergisiz para çekebilirler. Eğitim harcamaları için bazı aralar da vardır.